مطابقة كشف البنك: خطوة بخطوة
رصيد البنك في البرنامج نادرًا ما يساوي رصيد الكشف في نفس اليوم. المطابقة الشهرية تشرح الفرق بندًا بندًا، وتكشف الأخطاء والمصاريف المنسية مبكرًا.
لماذا يختلف الرصيدان؟
- في الدفاتر وليس في الكشف بعد: شيكات أصدرتها ولم تُصرف، إيداعات في الطريق.
- في الكشف وليس في الدفاتر: مصاريف وعمولات بنكية، فوائد، تحويلات من عملاء لم تُسجل، شيك مرتجع.
- أخطاء: مبلغ مكتوب خطأ، أو حركة مسجلة على بنك آخر.
خطوات المطابقة
- اطبع حركة حساب البنك في البرنامج لنفس فترة الكشف.
- علّم كل حركة موجودة في الطرفين بنفس المبلغ.
- اكتب الحركات غير المعلّمة في الدفاتر (معلقة) وفي الكشف (لم تُسجل).
- اضبط: رصيد الكشف + إيداعات في الطريق − شيكات معلقة = رصيد الدفاتر بعد تسجيل ما في الكشف فقط.
- أي فرق متبقٍ هو خطأ يجب البحث عنه.
مثال
| رصيد الكشف | 48,000 |
| + إيداع في الطريق | 5,000 |
| − شيك صادر لم يُصرف | (8,000) |
| الرصيد المعدّل حسب البنك | 45,000 |
| رصيد الدفاتر | 45,350 |
| − عمولة بنكية في الكشف لم تُسجل | (350) |
| الرصيد المعدّل حسب الدفاتر | 45,000 |
القيود بعد المطابقة
سجّل في البرنامج فقط ما ظهر في الكشف ولم يُسجل: المصاريف البنكية، الفوائد، التحويلات الواردة، الشيكات المرتجعة. البنود المعلقة (شيك لم يُصرف) لا تُقيَّد؛ تُتابع حتى تظهر في كشف الشهر القادم. شيك معلق منذ شهور يستحق السؤال.
في البرنامج
- حركة حساب البنك: التقارير المالية، والقيود: القيود اليومية أو سندات القبض والصرف، والشيكات: الشيكات.
- اسأل المساعد الذكي: «أرصدة البنوك»، «الشيكات المستحقة الأسبوع ده»، «رصيد حساب المصاريف البنكية السنة دي».